Waar moet je rekening mee houden als je de zaken gaat regelen voor het geval je iets overkomt? Welke mogelijkheden zijn er en hoe bespreek je dit met je naasten? Adviseur Anja Roes geeft enkele tips.
Wanneer je ouder wordt, groeit ook vaak de behoefte om zaken goed te regelen voor het geval je iets overkomt. Dit speelt natuurlijk bij overlijden, maar ook wanneer je hulpbehoevend zou worden. Voorbeelden van dergelijke regelingen zijn het opstellen van een testament of het schenken van vermogen. Vaak met de wens om zo min mogelijk belasting te betalen bij overlijden of opname in een zorginstelling. Maar zeker ook om zaken naar eigen inzicht te regelen en discussie tussen de erfgenamen te voorkomen. “Veel ouderen geeft het ook een gerust gevoel als ze zaken goed hebben vastgelegd,” licht Anja Roes, adviseur bij Arvalis, toe.
Anja benadrukt dat het belangrijk is om niet te snel vermogen ‘uit te delen’ aan kinderen of andere naasten. “De overheid trekt zich immers steeds meer terug en ouderen moeten steeds meer zelf betalen. Maar op hogere leeftijd vragen toch veel ouderen zich af of het verstandig is om actie te ondernemen.”
Met het doen van kleinere of grotere schenkingen kunnen kinderen of anderen financieel vooruitgeholpen worden. Het geven ‘met de warme hand’ vinden veel mensen daarom plezieriger dan met de ‘koude hand’. “Een andere belangrijke reden voor het doen van schenkingen is de belastingheffing. Door over meerdere jaren te schenken wordt immers vaak minder belasting betaald dan wanneer het vermogen in één keer vrijvalt bij overlijden. Verder kan er van diverse vrijstellingen gebruik worden gemaakt. Bekend zijn het jaarlijks vrijgestelde bedrag van ruim € 6.000 per kind, € 2.400 per kleinkind/anderen en de eenmalige vrijstelling van ca. € 29.000 voor kinderen tot 40 jaar.”
Veel ouderen willen ook maatregelen treffen om de eigen bijdrage bij opname in een zorginstelling zo veel mogelijk te beperken. “Deze kan bij een behoorlijk eigen vermogen oplopen tot maximaal ca. € 2.700 per maand. Het verlagen van het vermogen in box 3 door het doen van schenkingen- eventueel alleen op papier-, leidt tot een lagere eigen bijdrage. En verder het is verstandig om de kindsdelen opeisbaar te maken voor het geval de eerste ouder komt te overlijden en de langstlevende in een zorginstelling gaat wonen. Uiteraard is het belangrijk om bij het doen van schenkingen een goede balans te houden tussen een mogelijke besparing én het belang om financiëel onafhankelijk te blijven.”
Veel mensen beschikken over een testament. Anja benadrukt dat het van belang is om regelmatig te beoordelen of de inhoud nog aansluit bij de huidige wensen. “Misschien heeft u een testament laten opstellen toen er een jong gezin was en u volop in het bedrijf zat. Maar als u het bedrijf heeft overgedragen of beëindigd en de kinderen zijn volwassen, is de situatie flink veranderd en misschien daarmee ook de wensen. Ook wordt vaak gezocht naar manieren om het betalen van erfbelasting bij overlijden te beperken. Een voorbeeld hiervan kan zijn om kleinkinderen rechtstreeks het belastingvrije bedrag te laten erven. Voor echtparen met kinderen is de vraag hoe men het vermogen bij overlijden wil verdelen meestal niet zo moeilijk. Dit kan echter anders liggen voor echtparen zonder kinderen of alleenstaanden. Het is goed om daar over na te denken en uw eigen keuze vast te leggen.”
Op latere leeftijd is het ook belangrijk om na te denken over het opstellen van een levenstestament. Iemand die ‘wilsonbekwaam’ wordt door bijvoorbeeld een hersenbloeding of dementie mag immers zelf niet meer handelen. “Dit kan problemen geven bij de verkoop van een woning of het doen van schenkingen. Via een levenstestament kunt u een ander hiervoor de volmacht geven. Mijn ervaring is dat veel ouderen met dit onderwerp bezig zijn, maar het soms heel lastig vinden om daadwerkelijk iets te regelen. Van de ene kant omdat men vaak niet weet wat de mogelijkheden zijn. Maar ook omdat men het heel lastig vindt om dit in het gezin bespreekbaar te maken, terwijl men daar wel de behoefte aan heeft. Een buitenstaander die dit proces begeleidt, kan daarbij behulpzaam zijn.”
Wilt u meer weten over mogelijke regelingen in uw situatie? Neem dan contact op met Anja Roes via 06-21212446 of anja.roes@ arvalis.nl.
